资本市场 利率 居民储蓄存款 监守自盗 商业银行 储蓄存款 邮政储蓄业务 帐务处理 政策建议 金融服务水平 农发行 基层行 竞争者 储蓄部 利息 储蓄业务 限制消费 柳州分行 原因及对策 人民银行 货币回流 利息税 即期利率 城乡居民储蓄 储蓄余额 金融服务体系 国有企业资产 储蓄所 管理体制 原因分析